Beroepskosten

Als zelfstandige investeer je heel wat in je bedrijf. Gelukkig kan je een deel van die kosten vaak terugkrijgen. Ontdek hier alles over je beroepskosten.

  • Geniet van het grootste aanbod op de markt.
  • Persoonlijke begeleiding garandeert een verzekering op maat.
  • Vraag in 2 minuten een offerte aan.
JoskeLichtGroen Tekengebied 1
Join The Club

Join the club.

Zoveel mensen vergelijken afgelopen maand hun verzekering.

ICON3LGroen

Beste prijs/kwaliteit.

Een uitgebreide verzekering voor een voordelige prijs.

ICON5LGroen

Het beste van het beste.

Onze experts geven je persoonlijk advies.

Vraag je offerte aan.

Stap 1 van 2

Wat is een beroepskost?

Je betaalt als zelfstandige belastingen op de winst die je dat jaar maakte. Maar winst maak je niet zomaar, je hebt daarvoor waarschijnlijk wel wat investeringen en kosten gemaakt. Je kan dan ook op je belastingbrief je beroepskosten aftrekken van je jaaromzet.

Denk bijvoorbeeld aan een frituur. Om je klanten heerlijke frietjes te geven, moet je heel wat kosten maken: de frieten zelf, de olie, de inrichting van je zaak, eventueel stoelen en tafels zodat je klanten kunnen zitten, … Kortom, veel meer dan gewoon een zak frieten! Al die kosten zijn nodig voor je zaak.

Beroepskosten zijn een manier om minder belastingen te betalen. Door je kosten in te brengen, kan je over het algemeen ongeveer de helft recupereren. Je betaalt het oorspronkelijk bedrag dus wel zelf.

Welke beroepskosten zijn aftrekbaar?

Zoals we hierboven al zeiden, je kan niet zomaar alles aftrekken als beroepskost. De kosten moeten wel aan enkele voorwaarden voldoen, namelijk:

  • Noodzakelijk zijn om je bedrijf te runnen
  • Bewijsbaar zijn door facturen, btw-bonnen, …
  • Te maken hebben met je beroep
  • In hetzelfde jaar gemaakt worden als de inkomsten waarop je belasting betaalt.

Kosten die hieronder vallen kunnen bijvoorbeeld materiaalkosten zijn, maar ook dinertjes met potentiële klanten of medewerkers om de motivatie hoog te houden kan je fiscaal aftrekken.

Zijn mijn beroepskosten geheel of gedeeltelijk aftrekbaar?

Er zijn verschillende soorten beroepskosten.

Beroepskosten die je volledig mag aftrekken:

Zoals bijvoorbeeld:

  • kosten aan je kantoor of professionele huisvesting zoals intresten op je lening, huurgeld, verwarming, telefoon en internet;
  • de sociale bijdragen die je elk kwartaal betaalt;
  • verzekeringen en pensioenverzekeringen, zoals een Gewaarborgd Inkomen of een VAPZ;
  • de kosten van je boekhouder.

Beroepskosten die je gedeeltelijk kan aftrekken:

Zoals bijvoorbeeld:

  • restaurantkosten: voor 69%;
  • representatiekosten, zoals bijvoorbeeld voor recepties en relatiegeschenken: voor 50%;
  • brandstof voor je auto: voor 75% met uitzondering van je woon-werkverkeer. Daarvoor mag je 0,15 euro per kilometer inbrengen.
  • Afhankelijk van je CO2-uitstoot krijg je tussen 50% en 100% terug voor je bedrijfswagen.

Beroepskosten met afschrijvingen

Een dinertje of een relatiegeschenk zijn kleinere, eenmalige kosten, maar sommige grotere investeringen gaan lang mee. Je kantoor, je wagen, machines of IT-materiaal gaan meestal meerdere jaren mee. Deze investering spreidt je dus over enkele jaren. Je terugbetaling werkt dan ook met een afschrijving: je krijgt het geld in delen terug.

Hoeveel je terugvordert per jaar kan verschillen:

  • industriële gebouwen: 5%
  • kantoor en gebouwen: 3%
  • machines of meubilair: 10%
  • voertuigen: 20%
  • klein materiaal zoals je smartphone, scanner en gereedschap: 33%

Kleiner materiaal zoals je smartphone is dus afgeschreven na drie jaar. Neem bijvoorbeeld een laptop: voor een laptop van ongeveer € 900, krijg je drie jaar ongeveer € 300 voor terug.

Wat zijn forfaitaire beroepskosten?

Heb je een vrij beroep? Dan kan je kiezen voor forfaitaire beroepskosten. Je moet dan geen bonnetjes en facturen bijhouden, je beroepskosten worden gewoon berekend op basis van je omzet. Het nadeel is wel dat het bedrag meestal een deel lager ligt dan wat je ook daadwerkelijk aan beroepskosten hebt uitgegeven.

Bereken je beroepsaansprakelijkheidsverzekering

Beginnende zelfstandige of echte veteraan in het business leven? Een beroepsaansprakelijkheidsverzekering helpt je hoe dan ook. Vind via Verzekeringen.be een betaalbare, kwaliteitsvolle beroepsaansprakelijkheidsverzekering en laat je bijstaan door onze experten.